Rechtmatigheidsverantwoording
Via de eigen (verbijzonderde) interne controle zijn de volgende onrechtmatigheden geconstateerd:
- De programma’s zijn voor totaal 6,2 miljoen onrechtmatig. Hiervan is € 6,2 miljoen passend binnen het vastgestelde beleid van de gemeente;
- De kredieten worden overschreven met een omvang van € 0,9 miljoen;
- Er zijn ongeautoriseerde reservemutaties geweest van € 0,1 miljoen;
- Bij de Europese aanbestedingen is een onrechtmatigheid geconstateerd met een omvang van € 3,9 miljoen. Deze ziet op het niet naleven van de Europese aanbestedingsregels.
Totaal is er sprake van € 11,1 miljoen onrechtmatigheden waarvan € 6,2 miljoen past binnen het vastgestelde beleid en daarmee acceptabel is en € 4,9 miljoen aan niet-acceptabele onrechtmatigheden. Het totaal van de niet-acceptabele onrechtmatigheden is hiermee onder de met de raad afgesproken grens van 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves (€ 8,2 miljoen) gebleven.
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.