Accommodaties & Parkeren

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Servicekosten (incidenteel voordeel op de baten van € 105.000)

Het voordeel op de servicekosten wordt hoofdzakelijk veroorzaakt als gevolg van leegstand van de Industriestraat 10 (totaal €68.000). Door de leegstand was hier geen budget meer begroot voor het doorbelasten van servicekosten. In 2023 en 2024 is het object wel verhuurd. Door discussie met de voormalige huurder over de servicekosten is de afrekening van de servicekosten van 2023 en 2024 uiteindelijk pas eind 2025 doorbelast aan de voormalige huurder. Bijsturing van de begroting was hierdoor niet meer mogelijk. Daarnaast zijn er nog een aantal kleinere verschillen onder de € 25K.   

• Parkeeropbrengsten (structureel voordeel op de baten van € 200.000)

In 2025 waren de parkeeropbrengsten vergelijkbaar met de opbrengsten van 2024. Dit geldt voor de parkeergarages, alsook het buiten parkeren. Het hogere resultaat ten opzichte van de begroting komt door een toename van het aantal transacties +1,5%. De structurele hogere opbrengst is al verwerkt bij de bezuinigingen.

• Opbrengst naheffingsaanslagen (incidenteel nadeel op de baten van € 100.000)

Gedurende het jaar 2025 hebben we te maken gehad met meerdere storingen in het systeem van NPR (systeem waarin landelijk alle betalingen worden geregistreerd). Dit heeft tot gevolg gehad dat er op de dagen waarop storing is geweest geen controle op het betalen van parkeerbelasting heeft kunnen plaatsvinden. Er kan dan namelijk niet meer gecontroleerd worden vanaf welk tijdstip de parkeerbelasting verschuldigd was. Daarnaast is er in verband met ziekte onder de parkeerwachters een aantal dagen sprake geweest van personele onderbezetting. Hierdoor zijn er op sommige dagen geen controles uitgevoerd.

• Exploitatiekosten accommodaties- huur en verhuur Onderwijshuisvesting (structureel voordeel op de baten van € 128.000, structureel nadeel op de lasten van € 47.000)

De huuropbrengsten onderwijs zijn hoger dan begroot (+20%) en worden veroorzaakt door de gehanteerde indexering en afname aantal lokalen. De verwachting is dat de opbrengsten structureel zijn, omdat er geen wijzigingen in de afname van het aantal lokalen wordt verwacht. In het verlengde van het aantal lokaalafnamen is ook een zichtbare stijging aanwezig van de huurservicekosten.

• Exploitatiekosten accommodaties - energie (incidenteel voordeel op de lasten € 271.000)

Het implementeren van diverse verduurzamingsmaatregelen zoals uitvoering geven aan de Erkende Maatregelenlijsten (EML), het aanbrengen van ledverlichting in de parkeergarages en het toepassen van Phase Change Material koeling in de MER-ruimte hebben ervoor gezorgd dat de energiekosten zijn verlaagd. Daarnaast zijn van de niet slimme meters de meterstanden doorgegeven aan de nieuwe gasleverancier, waarvan een aantal in het verleden op schatting werden afgerekend, met als gevolg een positieve afrekening.Ook zijn de tarieven lager dan 2024 voor zowel gas als elektriciteit.

• Onderwijshuisvesting - Tijdelijke huisvesting (incidenteel voordeel op de lasten € 128.000)

Op een aantal locaties is het noodzakelijk om tijdelijke huisvesting voor het onderwijs te faciliteren. Een gedeelte van deze kosten voor  tijdelijke huisvesting is echter verantwoord bij het thema 0501 Onderwijs. Dat leidt daar tot een nadeel. Eventuele voor- of nadelen op de onderwijshuisvesting wordt verrekend met de reserve Onderwijshuisvesting

• Parkeerexploitatie ( incidenteel voordeel op de lasten van € 166.000)

In verband met storingen in systeem van NPR hebben er op aantal dagen geen controles plaats kunnen vinden. Hierdoor is de inhuur parkeercontroleurs lager uitgevallen. Voordeel € 42.000.
Op de exploitatie van de parkeergarages en het buitenparkeren zijn diverse kleinere voor en nadelen te zien die in totaal optellen naar een voordeel van € 124K.

Overige toelichting op de lasten en baten

• Planmatig onderhoud (incidenteel voordeel op de lasten € 958.000)

De onderschrijding (20%) wordt hoofdzakelijk veroorzaakt, doordat de volgende planmatige onderhoudswerkzaamheden een doorloop hebben in volgend boekjaar of zijn doorgeschoven:

• Doorgeschoven werkzaamheden aan inbraakinstallaties, verlichting en werktuigbouwkundige installaties, in verband met capaciteit bij de aannemer en/of vanwege weersomstandigheden.
• Geplande onderhoudswerkzaamheden zijn vertraagd, in verband met het opstellen van een renovatieplan voor de wijkcentrums.

Tot slot zijn diverse onderhoudskosten lager uitgevallen, omdat alleen herstel noodzakelijk was en geen volledige vervanging of zijn bekostigd vanuit verduurzamingsmiddelen.

• Reserve onderhoud gebouwen (incidenteel nadeel € 624.000)

De lagere uitgaven op het planmatig onderhoud en de hogere uitgaven op het preventief onderhoud maakt dat er een lagere onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen wordt gedaan.

• Preventief onderhoud (incidenteel nadeel op de lasten van € 334.000)

De overschrijding van het preventieve onderhoud aan de gemeentelijke accommodaties wordt veroorzaakt door:

• De hogere preventieve onderhoudskosten zijn een gevolg van wijziging in de onderhoudscontracten en zijn zo ingestoken dat hiermee een zichtbare daling van 134K is gerealiseerd op de correctieve onderhoudskosten, ten opzichte van 2024.

Daarnaast zijn onderhoudskosten 2024 niet tijdig gefactureerd door de leverancier, met als gevolg dat de kosten zijn verantwoord ten laste van boekjaar 2025.

• Beheer en Projecten (incidenteel voordeel op de lasten van € 148.000

Voor het invoeren van het GEO/DATA systeem is in 2022 een project gestart wat doorloopt naar 2025 en 2026. Hierdoor zijn de beschikbare middelen vanuit 2025 nodig om hier uitvoering aan te geven. De Raad wordt voorgesteld dit budget over te hevelen naar 2026