Cultuur

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

Er zijn geen noemenswaardige afwijkingen van toepassing op het resultaat.

• De Stoep / NIS (incidenteel voordeel op de lasten van € 34.000, een incidenteel voordeel op de baten van € 333.000 en een incidenteel nadeel op de reserve van € 370.000)

In 2025 is de omzet van de kaartverkoop voor het eerst sinds de oprichting over de twee miljoen. Ondanks dat de kosten ook mee zijn gestegen, is het resultaat uiteindelijk alsnog zeer positief. Door goed onderhoud en daarmee het uitstellen van investeringen zijn de kapitaalslasten ook lager dan begroot. Het grootste gedeelte van het positieve resultaat zit echter bij NIS, maar geeft ook een vertekend beeld. Door de tijdelijke locatie en het nog niet invullen van de vacature voor een docent beeldhouwen en boetseren, zijn veel kosten bespaard en zijn er nauwelijks kosten geweest voor regulier onderhoud. De kosten die begroot waren voor aanpassingen en inrichting vooruitlopend op de heropening, die niet gaan uit het verbouwingsbudget, worden door de uitgestelde heropening allemaal pas uitgegeven in 2026. Daardoor zal dit positieve resultaat in 2025 een negatiever resultaat dan begroot opleveren in 2026. Doordat de bespaarde kosten nu worden toegevoegd aan de reserve, zal dit over de twee jaren een licht positief resultaat opleveren. Bij de Perspectiefnota 2027 wordt voorgesteld een deel van de middelen over te hevelen naar 2026.

Er zijn geen overige noemenswaardige afwijking van toepassing.