Treasury

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Beleggingen, dividenden en renteresultaat (incidenteel nadeel op de lasten van € 496.000 en een incidenteel voordeel op de baten van € 545.000)

Het voordeel op de post beleggingen wordt onder andere veroorzaakt door de rentebaten. Het is van tevoren niet in te schatten hoeveel leningen wij verstrekken. Daarnaast is in 2025 een nieuwe lening aan Syntrophos verstrekt. Per saldo resulteert dit in een voordeel van € 102.000.

Verder zien we enerzijds op de rentelasten een voordeel omdat een aantal investeringen is vertraagd waardoor de aangetrokken lening niet volledig werd aangesproken. Anderzijds leidt dit tot een nadeel omdat we minder rente kunnen doorberekenen in de exploitatie. Voor de rente-inkomsten leidt de vertraging van investeringen ook weer tot een voordeel op het schatkist-bankieren. Wij ontvangen rente op onze bankrekening voor de aangetrokken leningen. Per saldo betekent dit voor de rentecomponenten een nadeel van € 116.000.

Tot slot zijn er nog wat kleinere positieve verschillen op Treasury van € 63.000.

Voordeel op “Beleggingen”   € 102.000
Nadeel op “Rente”      € 116.000
Kleinere verschillen      €   63.000
Per saldo voordelig      €   49.000